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妻は、厚生年金を19年11か月掛けるとお得!専業主婦にオススメの年金の本、一冊紹介するなら?

年金情報は、ネットではなく、書籍を買おう


何でも、ネットで情報がゲットできる時代になった…と思う反面、
正解には、意外とたどり着けない時代になりました。

検索で膨大な時間が奪われるだけでなく、せっかくの情報が「誤り」だったら?

個別サイトの批判になるので、リンクを貼るのは控えますが
「専業主婦の年金を増やす4つの方法!」で検索したら、
相続の専門家を紹介するサイトがヒットします。

見た感じも、きちんとしたサイトです。
テンプレートだけではなく、専門家と繋がっている感じに仕上がっています。

でも書いてある事は、間違っています…がーーん。。。

あの記事を読んだら、
専業主婦だけど、付加保険料に入って、格安で年金が数万単位で増える!
専業主婦だけど、国民年金基金に入れば、割安で年金が数十万単位で増える!

勘違いします。(どちらも、第一号被保険者しか入れません) 

書いてる人、何でこんな基本的な事を間違えているのか謎ですが…。

とりあえず、びっくりしました。
…あれが検索1位って…大丈夫か。。
まぁでも、年金制度って本当に、複雑なんですよ…と一応、フォローしておこう。


そして、ある結論に至りました。 
年金関係は、ネットの情報では全然ダメ。
● 専門家の本を購入して勉強しよう
● 知識を付けた上で、わからない点を実際に電話で担当者に問い合わせる。
→ 間違っても、ブログ主に聞いてもダメって事です。…


国民年金を払っている人は、どちらも加入できます


橘玲さん的な発想で、専業主婦は損だと、この記事で言いたいわけではありません。
(まぁ、それは別記事で)

この記事では、
寧ろ、会社員の妻である限り、専業主婦は、制度で手厚く守られている事を
書きたいと思います。

国の保護のない、つまり、むき出しで生きないといけない、自営業(&妻)に対する
年金の上乗せとして、国民年金基金等が存在しているわけで。

付加保険料も、国民年金第一号被保険者しか加入できません。
月額400円で2年で元が取れる、超お得な制度…
しかしながら、月額400円の掛金ですからね、これでは、年額で数万しか増えませんね。

国民年金基金は、今でも、割の良い年金制度だと思いますよ。
唯一のネックが、インフレ耐性がない事ですが、若い頃に加入すれば、
数万程度の掛金で、数十万円の年金が増やせて、しかも「終身年金」を確保できます。

終身年金は、国民年金、厚生年金、一部の厚生年金基金(殆どが確定給付の筈)を除くと
国民年金基金くらいしかないので、長生きが心配という方にはオススメです。


税額控除を考慮すれば、実質の掛金は安くなります。


国民年金基金は、社会保険料控除です。ですから、自営業の妻の分を
夫の収入から、控除できます。これは得ですよ。

だってiDecoは自分の収入からしか控除できませんからね。

日本の所得税は、累進課税なので、同じ掛金なら、年収の多い人から控除した方が
節税額が半端ないのです。
つまり、実質、納める掛金は、ずっと少なくて済む計算になります。

なので、国民年金基金の利回りは一見して、低くても、実際には
節税分で、到底、普通の金融商品は敵わない有利さです。

勿論、iDecoでも、構いません。全額控除されます。
但し、これは、妻の所得からの控除なので、妻の収入が非課税レベルでは、
実質の掛金とイコールになり、如何に自営業の妻と言えど、節税効果はありません。。。

あと、年齢によります。今20代~40代前半までならiDeco(積立投資)
で損するとは思えません。(投資なので、損する可能性はゼロではないですが、
まぁ、あそこまで長期の積立投資で損するとか、考えにくいです…)


お得な受け取り方について


iDecoで、得した場合は、天井知らず!
…但し年金で受け取る場合、最長でも20年の確定給付(終身年金ではない)です。

この記事に細かい計算は載せませんが、
自営業の場合、最大月額68,000円掛けられます。
つまり、最終的な掛金総額が莫大になります(それプラス運用益)

余り、年金が増えすぎても、
受給時に、公的年金控除と、基礎控除を超えてしまい、
社会保険料が掛かって残念な事になります。

その為、何度か書いてきましたが、iDecoは一括で受け取るのが良いですね。
※iDecoに全額掛けるより、国民年金基金や、小規模共済との併用で、
税額控除をフル活用する事も視野に入れて下さい。

● iDecoと国民年金基金は、両方合わせて月額68,000円まで。
● 小規模共済は、別枠で、月額70,000円まで
※iDecoの掛金を減らすと、積立投資分が減りますので、
所得控除はありませんが、つみたてNISAを掛けると
リスク資産と無リスク資産のバランスがよくなります。

iDecoに全額!という場合、一括と分割で受け取る方法もありますが、
SBI系はできないので、ダメです。
楽天証券でお始め下さい。


年金制度は、担当者も即答できない程、複雑です


年金は非常に難しいです。
私も4月は色んな手続きをしたのですが、あちこちに電話をかけまくり
そのたびに「それはここではわかりません」とか言われ、びっくりしました。

その上、担当部署に電話しても、調べて翌日折り返し…
みたいな事が何度もありました。

でも、勉強してから、電話を掛けた私は、かなり得をしました。
だって、向こうが知らないというか、様々な「そういえば、そういう方法もありましたね」
という裏技、本当にできるのか?の確認の電話でしたからね。。

何も勉強せずに、電話をして、
担当者が、親切に手取り足取り教えてくれるわけではありません。
何故なら、担当者も知らない位、複雑な制度だからです…
(これはその担当者のせいじゃないです^^;)


専業主婦で、最も得する年金受給ケース


年金は難しい上、毎年制度が変わりますが、現時点での最適解を書きます。

専業主婦で、最も得する年金受給ケースは、
● 夫より妻が年下
● 夫は、厚生年金を繰り下げ受給しない事
● 妻は、厚生年金を19年11か月掛ける(20年以内)
● 妻は、国民年金を繰り下げ受給(現行70歳まで可能、今後伸びるかも?)
ですね。

上の3つは、加給年金を貰う為の条件です。
あと4つ目は、単に国民年金支給額のアップですので、余裕のある方は
ご検討下さい。
高齢で収入が少ない場合、4つ目の実行は難しいかもしれません。

あとは、受給金額だけでなく、ご夫婦で、いくら貰うと、
税・社保負担が少ないか、ケースバイケースなので、ここでは回答できかねます。


平成30年9月まで!追納するなら、ラストチャンス


専業主婦だけではありませんが、
今年の9月まで、5年さかのぼって追納できます。
(この制度、延長すればいいのですが…。)

ねんきんネットや、年金定期便で、自分で確認してもわからないとかいう場合
払っていない年金がないかどうか、年金事務所に電話すれば、調べてくれますよ。
そのまま、納付書も下さいと言えば、送ってきます。

それでも、全然満額(40年)に足りないよーという場合、
救済措置として、60~65歳のとき「国民年金の任意加入」ができます。

ただ、定年した後では、収入も今より減っている方がほとんどでしょうから、
若い時に追納が一番確実です。
それに、収入の高い時に、社会保険料控除を使うと、節税額も大きくなります。

あと、先で払う程、その年の保険料となり、高額になりますからね。


専業主婦にオススメの年金の本


私は、自分の節税目的で、山のように、本を買い込みました…。。
kindle本も多いですが。
(自営業向けもまたご紹介します)

専業主婦の方に特にオススメの本は、こちらです!






加給年金の事とか、専業主婦に嬉しい制度が沢山、紹介されています。
例えば、
「妻の厚生年金は19年11か月加入がお得」とか…。

私、この情報は、知らなかったです!!

今年から、時給も上がり、ますます、年収調整で、労働時間を減らす兼業主婦が
多いと聞きますが、厚生年金、19年11か月、入りましたか?
厚生年金は貴重な終身年金ですよ、そのチャンスを逃すなんて、もったいない!

後で「ええええええ。。私、結局、損してたの?」と思わない為にも、
1冊でいいので、年金の本を手に取ってみて下さいね。

iDeco「退職所得控除枠」をオーバーする時は「60代前半の公的年金控除枠」を利用せよ。但し「一時金と年金、併用ができない金融機関」がある!

iDecoの掛金が多いと、退職所得控除枠をオーバーする


国民年金第一号被保険者のiDecoの最大拠出金額は、
月額68,000円で年額816,000円です。

少ない国民年金を上乗せする制度ですが、別に分割で受け取る必要はなく
一括で受取り、退職所得控除を利用できます。

但し、退職所得控除は、年間40万円(*年数)までです。
20年を超えると、超えた月から年間70万円ずつになりますが、
それでも、月額68,000円を掛けてきた人は、
確実に、退職所得控除「枠」をオーバーします。


私もそこが気がかりでした。

退職所得控除は、年間40万*年数


退職所得控除枠に収まる程度(年間40万円の掛金)ですと
月額の拠出額は、約33,000円です。

つまり、それ以上拠出すると
最終的に、退職所得控除「枠」内に収まらず、
オーバーした分の半分に対して、累進課税で所得税+一律10%の住民税が
掛かる事になります。
(ただし分離課税の為、翌年の社会保険料に影響しません)

でも、国民年金第一号被保険者が利用できる、全額税控除の制度は、
「iDecoと、国民年金基金、併せて68,000円まで」です。

たった33,000円しか使わないなんて、何とも勿体ない話です。

「将来の売上減を期待する」ような生き方はしたくない


最初に浮かんだ案は
「だったら、あとの35,000円は国民年金基金にでも掛けた方が良いのか?」
でした。
でも最近は、余り人気がない為、気が進みません…。

国民年金基金に掛けないとすれば、iDeco一択という事になります。

そこで、
「私は、この先数年なら、上限68,000円まで掛けられる。でも60歳までの間に、
掛けられない年も出てくるかもしれない。
だから、掛けられる時に、上限まで掛けて、無理な年は、最悪5,000円(年6万円)
まで減額したりしながら、
「60歳までの掛金の全額が、退職所得控除「枠」内に収まるようにすればいいのではないか」
でした。

しかしながら、それはそれで、つまらない話です。
「将来の売上減を期待する」わけですから…。

分割にすると、公的年金控除を超えて「雑所得」に


かと言って、iDecoを全部、分割(年金)で受け取ってしまうと、
それはそれで、過去に加入してきた
国民年金・付加年金・厚生年金・企業年金に上乗せですから
公的年金控除を超えて「雑所得」となり、税・社会保険料が増えます。

※私の年金額など、モデルケースに比べれば、大した額ではないので、
あくまでも「多少の事業所得がある」という前提ですが。

それで、時々「iDecoは加入してはいけない」とか言う人いるのかなぁと思って
いました。


但し、その説を唱えている方は、国民年金の免除申請をされているので、そもそも
iDecoの加入資格がない為、詳しく調べていらっしゃらないのかもしれませんが…。

※公務員や主婦の方でもiDecoに加入できますが、国民年金を免除・減免・滞納している時は
加入できません。

やっと見つけた解決法:60代前半の公的年金控除を利用する


iDecoは、60歳になると受け取れます。(加入年齢が50歳以上は、遅くなります)

受取方法は、
1. 一時金受取(退職所得)
2. 年金受取(分割) 
3. 一時金受取と、年金受取の併用です。

1.が、退職所得控除枠内を大幅に上回る、
2.が、他の年金と合算され、公的年金控除枠を大幅に超える上に、事業所得もある

1.は、68,000円も掛けたら当然、なかなかの税額になります。
2.は、事業所得がある場合において、最善策とは言えません。

となると、3.しかありません!
60歳前半でも、少額ですが、公的年金控除枠があります。
私の世代では、他の年金を60代前半で受け取れませんから、忘れがちですが…。


60歳になったら、公的年金控除枠に注意して、iDecoを分割(年金)で受取ります。
(確か、私は、60歳から、企業年金が出ますが、正直、私が60歳になるまで、
存続しているか怪しいのと、あっても減額されているでしょうから、その時計算します)

iDecoは、分割と一括の併用で、ほぼ無税にできる


60代前半の、iDecoの分割受取で、まだ元気なうちに、旅行に行くも良し、
特に必要ないなら、特定口座で積立投資にでも回せばいいのです。
(その頃、つみたてNISAが恒久制度になっていれば、最高なのですけどね…)

退職所得控除枠内に完全には収まらなくても、ある程度、iDecoを減らしてから
一括で受け取れば、iDecoに関しては、ほぼ税金が掛からない筈です。


iDecoの一時金受取から5年経てば、また退職所得控除枠が復活しますので、
その時に、小規模共済の受取を計画します。

注意!「一時金と年金、併用ができない金融機関」がある


一点だけ…
「一時金と年金、併用ができない金融機関」がある事に留意します。

SBI証券・大和証券・さわかみ投信など、
「SBIベネフィットシステム」という記録機関を使っている運営管理機関です。

※今後改善する可能性がありますが、
第一号被保険者の方は、特に「併用」が節税のカギを握りますので、
ご注意ください。
※拠出金額が68,000円もない場合、気にしなくて大丈夫です。


一時金受取が圧倒的に有利なケースが多い


年金の話は、それぞれの個別事情がありますし、また制度変更もあり得ますから
万人に共通する最適解はありません。

例えば、iDecoを紹介しているブログでも、SBI証券を一押しにしている所が
多いですよね。
つまり、制度上、掛金が少額しか拠出できない人の方が多いからです。
(その人たちは、厚生年金や退職金などがある為です)

ただ、自営業、被用者に、一つだけ共通する事は、
「年金で毎月受け取る事」で、かえって、税・社保負担が上がるという事です。
つまり、一時金受取が圧倒的に有利なケースが多いのです。


まとめ


一時金受取が税法上、お得とわかったところで…
それを、きちんと、計算して使っていくことができますか?

毎月給与を受け取ってきた人は、給与で生活します。
年金が振り込まれてきたら、毎月生計を立てます。

そこには、いささかの後ろめたさもありません。
でも、一括で受け取ってしまうと、
私たちは、自分でそのお金を、配分して使わなければいけません。

貯金を下ろす度、投信信託を解約する度、
私たちは金融資産を失いながら、生計を立てる「痛み」になれないといけません。
特に老齢になると、その痛みは相当なストレスの筈です。
(私は、その「修行」から逃れたくて「生涯現役」を目指したいのかもしれません)

けれでも「老後」とは、年金や貯金など、金融資産のみで生活する事に
他なりません。
「老後」を短くするには、働くしかないわけですが、
「使う修行」も必要な事かもしれませんね。


田村正之著「税金ゼロの資産運用革命」は必携


田村正之著「税金ゼロの資産運用革命」は、
iDecoとつみたてNISA、一般NISAに関して、ものすごく詳しい説明が
なされています。 

ここにしか載っていないような情報が満載で、目から鱗が落ちまくりました!

特に
「一時金と年金、併用ができない金融機関」がある
という事は、この本で初めて知りました。

「60代前半の公的年金控除枠を利用」などは、書いてあるのに、
私が「年金繰り下げ」にしか興味がない為、見落としていたのかもしれません。





※10冊以上、買いましたけど、この本が最も実用的でした。
到底、全ては書ききれませんので、是非、お手元において、お調べ下さい。

退職金を自分で確保する方法。女性の退職金は少なすぎる話。

退職金と縁の薄い、日本女性


多くの日本女性にとって、退職金は、余り縁がないものです。
いわゆる「M字雇用」で、結婚・出産で、最初に勤務した会社を、
勤続年数の浅いうちに退職するからです。

貰える退職金は、給与と勤続年数などによって決まりますが、
当然、早くに退職すると、大した金額にはなりません。

私の同僚は、80万円程度でした。
ほんの僅か勤続年数が長かった私は、150万位退職金を頂きました。
(何か他にも、組合とか、複数の所から、一時金を受け取った気も
するのですが、他から貰った分は、覚えていません^^;)

ただ、
「えー、そんなに頂けるのですか!」と上司に言ったら
逆に心配された事だけ覚えています(笑)

勿論「退職所得控除がどーした」とか、そんな心配も一切要らない金額でした。


アッという間になくなった退職金…


当時の私の収入は、同世代より100万円位多かったと思いますが、
退職金制度の事など、深く考えた事もなく、
たまたま辞めたタイミング(区切りの年数で上がるパターン)が良かっただけでした。

辞めた後に、元同僚に「良い時に辞めたね」とか、散々言われても
上司が心配したように、150万なんて、税・社保を支払ったり、
病気で退職した為に、医療費に使ったりしたら、
アッという間に、なくなった気がします。

母にバッグをプレゼントした事だけは覚えていますが、他は
贅沢をした覚えもないですね。。
体調が悪かった為、記念に旅行に行くとかも一切なかったですし…。

寿退社した元同僚は、夫の扶養に入ったでしょうから、問題ないとして
私のように病気で退職した場合は、こういう結果になりますね。
(社保加入者なら、手続きすれば傷病手当金、仕事でケガをしたなら労災などアリ。
人事や、ご加入の健康保険組合で相談して下さい。他、役所で聞くと社保の軽減もアリ。
ちなみに、最も急ぐ事は、健康保険の任意継続をするかどうか、です)

要するに、扶養に入れる人は、当面は問題なく、健康なら尚更、
問題ないわけです(というか、問題に気付かないというべきか)


寿退社を反対したのは、全員男性だった…


ただ、一つだけ違った事は、辞める時に「寿退社」が微妙だった事ですね。
彼女より上の世代は文字通り、皆に祝福されて、職場を後にした筈ですが、
彼女が辞める時は、思い止まるように、散々説教されて、嫌な思いをしたようです。

説得してきたのは、全員男性で、女性は誰も何も言っていませんでした。

ちなみに、その同僚は、職場結婚でしたから、
周囲の男性が、皆、夫の味方なわけですね。

男性の意見を聞いてみると
「辞めたら、夫のお小遣いが減るから、かわいそう」
「お小遣いがないと、職場の付き合いに参加できなくなる」
「自由になるお金がないと、器が小さくなって、出世しなくなる」
という、夫寄りのものに加え
     +
「もったいない!!」
「うちの妻は、働きながら子供を育て、今では責任ある仕事を任されている」
「(育児など)制度が整っているのに、何で仕事を辞めるのか?」
「せめて子供が授かるまで働いてはどうか」
といった、妻の不利益に関するものでした。

それでも、彼女には響きませんでした。心の中では「余計なお世話だ!」と思っていた事でしょう。
男性のいない所で、ポツリと「十分働いた、疲れた…」と言っていました…。

※これ、結構、重要だと思うのです。だって、それ言った時の彼女、まだ20代半ばですからね。
一番体力ある時に、他より恵まれた待遇で働いているのに、逃げ出したくなるって
(独身だったら逃げ出していないわけですから)未だに家事負担が重すぎるわけです。

とても忙しい職場でしたから、
この上、殆どの家事に追われると思ったら、辞めたくなる気持ちもわかります。
それがわかるから、女性で、彼女に意見する人は誰もいなかったのでしょう。

彼女の場合「仕事が嫌い」だったというよりは
「体力の限界っ」(by.千代の富士)だったのでしょう。


スーパーウーマンを目指したくないのはわかる


私がもし「意識高い系」だったら、男性陣に
「女性にばかり、意見するな」と言ってあげられたのですけどね。

ほんと、女性に
「家事も育児も仕事もこなせ、身ぎれいでいろ=スーパーウーマンになれ」という要求
だけでは、「仕事命」の女性以外には響きませんよ。。

寧ろ、夫側に
「家事の80%は僕がするから、仕事を辞めるな」とアドバイスしたら?
と思います。。 

男性は、誰も言ってなかったです…。
まぁ「親と同居して、手伝って貰え」と言っていた人はいたかもしれません。
(例の、妻が子育てしながら働き、出世もした、とか言ってた人)

今ならさしずめ、
「ルンバと、食洗器と、全自動洗濯機以外に、ホットクックとヘルシオを買え、
夫も操作を覚えろ」+「Amazonフレッシュで、夫も食材を管理しろ」
という所でしょうか。

女性が仕事を辞めない為に、女性に要求するより、
男性に最新家電の購入と操作を覚えるように指導した方が良いと思います…。

まぁ私も、ブログには書くけど、実際に職場で意見はしない気もしますが、
ここ数年で、
● やっぱり仕事辞めたらダメだよ
● 家事はできるだけ最新家電に頼ろうよ
と思うようになりました。




節約より、働いた方が早いので、仕事に復帰する人が多い…


先ほど、寿退社した人は、当面は問題ない、と書きましたが、
じわじわと家計に影響が出てくるのがわかってきたのもあります。

自分が独身時代に貯めたお金も、苦労して貯めた割に、
出ていく時は、簡単です。

そこで、節約する為に、涙ぐましい努力をするわけですが、
正社員として働いていた頃のように「入ってくるお金」がないわけですから
節約では、とても追いつきません。

節約しているのに、夫が協力的でないと、腹が立ちますし、
極端な節約に走る場合、夫婦が同意見でないと、家族仲も悪くなるでしょう。
(彼女も、新婚1か月目で、既に「夫の電気の消し忘れが許せない!」とこぼして
いましたし。。)

そんなわけで
遅かれ早かれ、皆さん、仕事に復帰するわけですが、
「元の職場に同条件で復帰できる制度」を導入していない限り
(私の会社には、一定の資格や試験に合格している人にはありました)
同じ職場だろうが、職種だろうが、高い確率で非正規雇用となります。


非正規労働者に、社保加入の流れ


非正規雇用にも、2つの顔があります。
一つは、望んで、年収を抑えている兼業主婦と
本当は、正社員で働きたいのに、非正規雇用でしか復職できない場合です。

扶養範囲内や、社保加入を免れるには、
時給が高い、勤務時間が長い、勤務日数が多い事は大敵ですから、
使う側の企業と、年収調整をしている主婦の利害は一致するわけです。

ところが、困った事に、この影響は、非正規で雇われる独身女性にも出てきます。
時給が低かったり、会社の社会保険加入要件を満たせない…というわけです。

非正規で働く独身女性の方、正社員への転職が難しくても、
せめて、社保に加入できる職場を探しましょう。
人手不足ですから、今がチャンスです。
従業員500人以上の会社でしたら、年収106万円で、パートでも社会保険に入れます。

逆に、兼業主婦の方が、社保加入を免れたい場合は、500人以下の会社で働く方が
良いわけです。それなら年収130万円までは加入しなくて済みます。
500人以上の職場で働いてしまうと、
1日5時間勤務だったのを、わざわざ4時間勤務にする、勤務日数を減らす、
などして、年収を減らさないといけないからです。

※つまり、この制度は、独身(シングルマザー含む)の非正規労働者の救済となる反面、
社保不要の兼業主婦には、収入減の結果となりました。
あと、12月に年収調整で休まれると、人手不足の職場にとっても痛手となります。


自営業にも、退職金制度があった…


私は、体調が回復しないまま、結局、個人事業主になりました。
(自分の人生の急展開にびっくりです。。)

自営業に「給与所得控除」なんていう、ありがたいものはありませんから、
老後の為というより、節税の為に、真っ先に、小規模共済に入りました。
年払いで84万です。月額7万*12回。
結果的にこれが私の退職金になります(年金受取・一括+年金の併用も可能)

数年間は上限まで掛けられそうですが、20年は支払う予定なので、
売上のない年は、掛金を最低の1,000円まで減額するなどします。

廃業しない限り、何年でも拠出可能なので、退職所得控除「枠」を
積み上げる事ができます。
ずっと好調だった場合は、控除枠を超えて、掛けてもいいわけですが、
何せ、収入が不安定なので、先の事は全くわかりません。
(iDecoと同じく、控除枠をオーバーしても、退職所得なので、
半分にしか課税されない上、分離課税となります。
セーフティ共済とは違い、単なる課税の繰り延べにはなりません)


主婦でも、稼げるだけ、稼いだ方がいい


で、ふと思ったのです。
私が1回で振り込んだ、小規模共済の金額って、あの寿退社した彼女の
退職金とほぼ同じだなって。

で、2年支払えば、私の退職金と同じ位になりました。

主婦の皆さんが、様々な事情がある事は、私も女性ですから、男性以上に
よくわかっています。

でも、扶養や社保加入を嫌って、年収調整する事って、本当に、得なんでしょうか?

私の収入は、正社員で働いていた頃より低いわけですが、
たった2年加入しただけで、あの頃より、多い退職金を用意できましたよ。
その事実に気付いた時は、本当にびっくりしました。。。

確かに、税・社保など、痛い出費もありますが、
年収調整を辞めれば、iDecoの全額控除で節税しながら、自分の退職金
(年金受取可能)を作ったり、つみたてNISAへ拠出する資金も確保できます。

何も起業して小規模共済に入れとは言いませんが、
個人年金に入るより、iDecoや、つみたてNISAの方が、確実に老後不安を減らせます。

お金が人生のすべてと言いたいのではなく、
事情が許すなら、年収調整より、稼いでしまった方が、やっぱり得なんじゃないの?
と普通に思いました。

長くなっちゃったので、
iDecoや、つみたてNISAのお話は、次にでも…。


参考文献:勝間式 超ロジカル家事


効率的な家事から、資産運用まで、女性の生活全般、これ一冊で。

やっぱり、家事負担を理解できるのは、女性ならでは…。
昔は、ただ怖かった勝間さんですが^^; この著書は、読まないと損なレベル。




上記リンク先から、単行本と、Kindleのどちらかを選択できます。


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iDecoをお得に受取る出口戦略・退職所得控除を2度使う方法・預金保険の対象か・主婦は加入すべきか等


iDecoをお得に受取る出口戦略・退職所得控除を2度使う方法・預金保険の対象か・主婦は加入すべきか等

1. 金融機関が破たんした時


● 「運営管理機関」が破たんした場合は、影響なし。
運営管理機関を変更するだけ。

● 「運用商品」を提供する金融機関が破たんした場合
→ 預金:影響あり
※定期預金で運用していた場合、
「元本1,000万円とその利息が保護されるペイオフ・預金保険」制度の対象

→ 投資信託:影響なし
※年金資産は、信託銀行にて「信託銀行自身の財産と分別」して管理・保全される。

■ 要点
iDecoは、60歳に近づくと、ノーリスク資産に移行させるのが通常。
あるいは、50代後半においても、今がピークと思われる時、利確して定期にする事も。
※その時、もし、iDecoの定期預金残高以外に、
普通預金や定期預金を同じ銀行に預けていて、その銀行が破たんしたら
1,000万までの預金保険の対象となる為、オーバー部分の保障がないという事。
→ 預金をしている銀行と、iDecoを定期預金で預ける銀行を分ける事で解決


2. iDecoは一時金受取と年金受取がある


足りない年金を補う為に加入するものと思われがちだが、
一時金として受取り、退職所得控除を受けた方が得な場合も。
(一時所得ではなく、退職所得扱いとなります)

※60歳までしか拠出できない為、
39歳11か月までに加入しておけば、(40万*20年)+(70万*年数)が
退職所得控除となり所得税・住民税が安くなる。
もし掛かっても「退職所得」は、一時所得の「半分」に対しての課税なので軽減される

※40歳以降に加入した場合でも、40万*年数が退職所得控除となり、
所得税・住民税が多少掛かる程度。
「退職所得」は一時所得の「半分」に対しての課税なので軽減されている

※尚、退職所得で受け取った場合、分離課税の為、
いずれも、翌年の社会保険料に反映しない。


※年金で受け取った場合、都度、振込手数料・432円が掛かる。
翌年の社会保険料にも反映する。
他の所得(事業所得など)が20万円以上ある場合、要注意

■ 要点
※40歳未満は特にお得だが、40歳以降でも退職所得控除は超お得。
※特に、個人事業主は、一時金受取推奨。

60歳で仕事を辞める人は、年金でも良いと思いますが、
手数料負担がバカにならない点に注意する。


3. 主婦はiDecoに入ってメリットがあるか?


iDecoは、社会保険料控除扱いではなく、小規模共済控除に当たるため、
夫の税金が安くなるわけではない事に注意。
つまり、本人しか、iDecoの最大の特徴である「全額税控除」の恩恵が得られない。

何故か、ネットで調べていると、主婦のメリットの少なさが強調されているが、
殆どの主婦が、一時的に専業主婦になる事はあっても、その後、働く人の方が多いわけで
「一生専業主婦」前提の説明では、片手落ちもいい所ですよ!

働く事になった場合、働いている間の所得税・住民税が安くなるだけでなく、
2.で書いたように、
早めに加入する程(つまり長く拠出する程)退職所得控除で得するので、有利なのです。

■ 要点
現在「主婦」でも「一生専業主婦」でないなら、お早目に。


4. 万一の時、iDecoは、受取人を指定できる


「死んじゃったら、どうなるの?掛け捨て?」と心配になった方、大丈夫です!
万一の場合でも、
iDecoは「年金資産」ですから「500万円×法廷相続人」まで非課税で、相続して貰えます。
※死亡から、3年以内に手続きした場合、控除枠あり。税金殆ど掛からず。
※手続きしなかった場合、受取人の「一時所得」となり、税金が掛かる。

その上、
iDeco最大の魅力として、受取人の指定ができます!
加入後に「死亡一時金」の「受取人を指定」しておくと、生命保険の受取人と同じ扱いで
万一の場合、望む人に残してあげる事ができます。

遺産分割になると、一番心配な人や、面倒を見てくれた人に沢山残してあげられません
からね…。 
通常、これは「生命保険で行う遺産の残し方」ですが、iDecoでも可能という事です。

数年前なら、FPが、「生命保険で残したい人に遺産を」と散々言ってた気がしますが
「iDecoでも同じ事が出来る」となると、保険嫌いな人にピッタリとも言えます。



5. 自己破産しても、年金資産は奪われない


自己破産なんて、絶対に縁がないと思いますが、
何となく、年金は奪われないような気がしていたのですよね…。

でも、給料天引きの年金はともかく、
明らかに「余剰資金で行っていた、iDecoは?」というと、
こちらも「60歳まで受け取れない年金」なので、自己破産した人でも
奪われないそうです。

まぁこんなメリットは、多くの人に関係ない話ですが、
ちょっと意外で驚いたので、記載しておきます^^;


6. 一時金で受け取る場合、iDecoが先!


個人事業主の場合、小規模共済も入っているかと思います。
小規模共済の受取も、年金方式と、一時金受取(併用も可能)が選べます。

但し、受取は、絶対にiDecoからにして下さい!
逆だと大変な事になります><。

iDecoの一時金受取から、5年経てば、再び退職所得控除が使えるからです。
逆にすると、15年待たないとダメなのです。

小規模共済は、年利1%なので、金利面の魅力はまるでありませんが、
廃業するまで拠出できるので、
事業所得があるうちは、全額税額控除で節税しながら、積立できます。

小規模共済は、開業届一枚で加入できるので、一刻も早く加入し、
少しでも、退職所得控除枠を多くするのがお得。

■ 要点
退職所得控除は、それぞれの制度別にあるわけではないので、受取順に注意。
とにかく! iDecoを先に受け取る事だけ覚えておきましょう


7. 60歳で会社から退職金が出ますという方


iDecoを先に受け取れと言われても、60歳で会社から退職金が出るので、
同時に受け取る事になります、という方もおられると思います。

それぞれに退職所得控除があるわけではないので、
合算されます。

但し、iDeco加入期間と、会社の勤続年数の「長い方の退職所得控除が適用」
されるので、ご安心ください。

38年勤務なら(40万*20年)+(70万*18年)までは、退職所得控除です。
※20年までは年40万控除で、20年1か月から超えた年数は70万控除です。
残りの半額に対し、所得税・住民税が掛かります。

2.で書きましたように、退職所得は分離課税の為、社会保険料には影響しません。


8. 人生100年時代の年金制度


年金受給を65歳から70歳まで遅らせようとか、80歳まで働く社会を目指している
割には、iDecoも国民年金も、国民年金基金も、拠出できる期間が60歳までと中途半端。 

全ての年金制度は、拠出期間をもっと長く選択できれば、安心できる人が増える。
老後資金を本格的に準備し始めるのは、普通、末子が大学を卒業する頃。
余裕ができるのもありますが、老後不安を痛感し始めるのもその頃の筈。

突然、人生100年時代と言われても、公的な税額控除が受けられるのが60歳では
短すぎます。

特に個人事業主の場合、60歳なんかで、年金をもらっても、
税金増えてかえって迷惑。
70歳まで受取延長できますけど、その間、拠出できないのに、手数料だけは掛かり
ますから、iDecoに10年も手を付けないなんて、手数料の無駄。
国民年金基金も同じですが(65歳受取選択可能)、手数料は掛かりません。


参考文献:個人型確定拠出年金: 出口の受取が大事!


個人事業主目線だけで、記事を書くつもりはありません。
私は、すべての人に、得して欲しいです。特に、年金の少ない女性の方に…。。

ものすごく参考になった本を、少しずつ、ご紹介しますね。



短いのに、素晴らしく、まとまっています。わかりやすいです。

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ちなみに私は、Kindle Unlimitedの30日間無料お試し期間中に、読みました♪



こちらから、無料で30日間無料お試しで、上記の本も、読めますよ♪

確定申告終了。医療費控除が今年から簡単に。

確定申告終了です


だんだん慣れてきました^^
最初の頃は、そもそも仕訳がわからなかったですし、
領収書や控除証明書の用意など、やっぱり、要領が悪かったので…。

準備は早々に整えた上、もはや今年は何を入力すればいいかわかっていたので、
早かったです。
でも、疲れますね。 
ほんと、これ、一生縁が切れない作業かも。(死ぬまで働く予定なので)

実は、家族がインフルエンザB型です。
うつったら、提出が遅れるので、すぐにやらなきゃ!と集中したので、
即日できました…。ホッ。。


平成29年分の医療費控除から変更あり…


改正点①  「医療費の領収書」の提出又は提示が不要となりました。
改正点②  「医療費控除の明細書」の提出が必要となりました。
「医療費の領収書」は5年間自宅等で保管する必要があります。
所定の事項が記載された「医療費通知」(医療費のお知らせなど)を提出する場合は明細書の記載や領収書の保管を省略することができます。

今年から、変わりました。
最初は、「医療費控除の明細書」が役所から送られて来ると思っていたので、
ボーっと待っていたのですが、2月を過ぎても来ないので
健康保険課に電話しました。


医療費通知、送って下さいと、国保に電話しました


「今年の確定申告から、医療費控除をする場合、医療費控除の明細書」を出さないと
いけないのです。
それにあたり「医療費通知」が必要なので、送って頂けませんか?
HPを隅々まで見ましたけど、掲載がなかったので心配になって電話しました。

(ちなみに、検索していると、他の役所は「送りました」と掲載されている所が
散見されました)

保険請求の関係で、10月くらいまでしか、送れないと思うので、
11月、12月分については、自分で記入(入力)して、提出するそうです」
と言ったら、
「初めて聞きました」と言われました^^;

「こういうお問い合わせ、全くないのですか?」と聞いたら「ない」との事。
みんな、健康だなー(笑) 
それとも忙しくて病院に行く暇ないのかも。。

あるいは、国保における自営の割合が減っているので、
殆どの人は、所得が少なすぎて、医療費控除を提出するまでもないのかも…。 


「医療費のお知らせ」なんて、捨てたよ…


国保の担当者は「医療費のお知らせ」のみ送っているとおっしゃっていましたが
例の、10割負担のハガキですよね。
 
あれを見て、計算するの?それとも、国保から7割返って来たって?変じゃない?
そんなんだったら領収書みた方が早くない?

って言うか、今頃言われても、要るって知らないから、
私「医療費のお知らせ」なんて、見た瞬間捨ててました…。。

私のイメージでは、1年分の明細(窓口で支払った分)が掲載されているものが
別途送られて来ると思い込んでいたので…。
(協会けんぽとかなら、申請できますものね)

まぁ税務署のハガキでは「3年の猶予があり、領収書提出でも可能」という
記載もあったので
今後3年で、国保の対応も変わるかもですが…。


税務署の人は、国保の人が知らない事に驚いていた…


そんなわけで、電話を切ってすぐに、税務署に電話!
事の顛末を話す。「協会けんぽではなく、国保です、国民健康保険課の方は
ご存知なく、市民からの問い合わせも一切ないそうです」と話したら、
ちょっとびっくりされていました。

確定申告したら、ちゃんと住民税の請求は送ってくるから、役所と税務署の連携は
強力な筈ですけど、なんかこればかりは温度差が…。
税務署は、領収書の保管業務から解放されたくて、急ぎすぎたのかも…。

でも電話を切ってからもう一度よく読むと、
「「医療費通知」(医療費のお知らせなど)」と
あったので、やっぱり10割負担のやつを残せってことなのかな…?
何だか、モヤモヤしますね。。


結局医療費フォームに入力。でも超簡単になっていました!


「医療費のお知らせ」は全て捨ててしまった上、
「別途「1年分の医療費通知」は送っていない」と言われた以上、
どうするんだ?と思いながら、試しに「医療費フォーム」をダウンロードしました。

これが、なんか、去年までと違い、やたら、簡単に入力できるのですよ♪
病院の住所もいらないし、診療内容とかも要らない…

私、エクセル上級資格なんで、領収書を整理するスピードで仕上げましたよっ。
(そこまで早くないか)
私、この程度の作業なら、自力で入力しても全然OK。。

「医療費フォーム」の入力が終わったら「デスクトップに保存」すると探すとき
わかりやすいですよ。

(提出が終わったら「2017年確定申告」のフォルダを作って移動させましょう)

確定申告Bを仕上げる時に、医療費控除をクリックして、
このファイルを選択して読み込めば、勝手に医療費控除に反映します。

これが、要するに「医療費控除の明細書」の下部分(追加入力部分)になるので
医療費通知がなくてもOKというわけ。
(今年の医療費フォームをDLして、先に入力を済ませてから挑むと早いです)


通院で交通費が掛かった方は、「その他の医療費」


そういえば、住民税を給与から天引きか自分で納付か選ぶ…みたいな画面って
去年あったかなぁ…??
手で〇を付けた気がするのですが…。
私は住民税の方で、入力すると言ったら、そこ位なので、去年の記憶が曖昧です。

そんなわけで、医療費以外は、例年通りでした。
医療費については、結局、税務署が「もう領収書、迷惑、保管できない!」という事で
今年から自宅で5年保管になりましたので、皆さんもお捨てにならないように…。

<< 医療費区分について >>
● 通院で交通費が掛かった方は、「その他の医療費」として計上します。
● 院外処方は、「医薬品購入」
この「医薬品購入」はセルフメディケーション税制で控除を受ける方は対象外
● 病院で、お薬ももらった方は「診察・治療」と「医薬品購入」の双方に「該当あり」
となります。 


わからない時、失敗した時の相談先電話番号


● 作成コーナーの操作方法がわからない方は、
0570-01-5901
● マイナンバーカード(ICカードリーダライタ)の設定は
0120-95-0178
● 税務に関する問い合わせ
最寄りの税務署へ…。


知らなかった、で済まないのが法律


「学生だから~。主婦だから~。知らなかった」で済まないのが法律。
まだ一か月あるので、今からやってもいけます。

開業届も、開業したらすぐ出せとなってますけど、去年の分も今年の確定申告期間中に
「〇月に開業」してました、で出せばOKです
(私も昔、そのパターンでしたが、大丈夫でしたよ)

無申告や脱税の人には厳しい税務署も、払おうという人には優しいです。
確定申告期間は超忙しい筈ですが、電話で質問しても丁寧に教えて下さいます。

今年は、仮想通貨の確定申告も大変そうですね。
雑所得だから、税負担が重いのもありますが、難しそう…。
(リテラシー高めの方が多いので、大丈夫なのかな…)

暴騰時に利確した方は人生が変わるような金額だったわけで、
脱税すると、これはかなりヤバイ事になります…。


株の税率は、20.315%なので、優遇されてますよね。。
但し、株などは、証券口座のマイナンバーで捕捉されちゃってて
そもそも脱税のしようがないのですけどね。 


iDecoや、小規模共済、個人事業税など、ネタは尽きません


さて、去年書いた記事、参考にしながら、確定申告したのですが、
ちょっと古い部分もあるので、修正しておこうと思います。
ちなみに去年
「プリンターが壊れて、2月中に提出できず、3月3日に提出した」
という自分の記事を読み返し、つくづく、初日に提出できたことに感謝でした。


iDecoや、小規模共済、個人事業税など、ネタは尽きませんが、次の記事にでも…。
良かったら、読みに来て下さいね^^

確定申告書等作成コーナーの入力方法・印刷・提出まで。

確定申告書等作成コーナーからの進み方


来年も同じかどうかは保証しませんが、今年の分。
確定申告書等作成コーナー

確定申告・申告書を作成へ


● 「過去の年分のデータを利用して作成する方」
(去年データがある方はコチラ。去年の申告書の.dateです)

● 途中、中断する場合は、拡張子「.date」で「名前をつけて保存」をすれば
「途中で保存したデータを読み込んで再開」から作成できます。

● 上の青い所は、確定申告のデータ「.date」がない方や、初めての方。


e-Taxとマイナンバーカードについて


私は申告途中で、プリンターが壊れるというハプニングがあった為、
(それがなかったら、2月に提出できたのに!)
もう来年は絶対、e-Taxにしたいです…。

今頃、マイナンバーカードの発行♪とか言っても、一か月位かかるので、
マイナンバーカードを持っていないと、今年のe-Taxには間に合いません。。


マイナンバーカードは、顔写真入りで、その写真10年使うらしいので、
今後に備えて作ろうと思っている方は、ちゃんと撮影した方がいいですよ♪ 

私も普段、提出書類なんかは全てスマホで撮影して送りますけど、
この写真だけは、スマホでは撮らないと思います。


ブラウザはChromeもOKになってました


確定申告・使用ブラウザ


● 書面提出 → ● 使用中のPCの環境確認
去年まで、Chrome使えなくて困ったのですが、今年はChromeもOKです。
私、全部、終わってから、気付きました…^^;
(先日書いた記事…国税はIE11しか使えない、は訂正しておきました…)

※Edgeは使えません。Win10の方、Windowsアクセサリの中に、IEあります。


青色申告決算書・収支内訳書作成コーナーへすすむ


確定申告・決算書収支内訳書作成


ここで、間違って、いきなり「所得税コーナー」に進んではいけません。
青色申告・白色申告共に「青色申告決算書・収支内訳書作成コーナー」へ進み、
まずは、売上と経費関係を埋めます。

「売上-経費」の「所得」が決まって初めて、医療費控除がいくらになるのかとかも
わかるわけですからね…。

減価償却でつまづいたら、この記事を読んで下さい。


あと少し!所得税の確定申告書を作成しましょう


確定申告・申告書を作成へ


引き続き、所得税の確定申告書を作成しましょう♪
(先述したように、いきなり「所得税コーナー」に進んでしまった方は、
その所得が申告書に反映しないので、やり方につまづいたら、即電話がオススメです)

0570-01-5901です。こちらが繋がらない時は03-5638-5171です(但し通常通話料金)
※ちなみに、上記の電話番号は、来年は変わるかもしれません。

意外と電話、すぐ繋がります。
ここの人員は、どこの会社が請け負っているんでしょうねぇ。。
優秀なんですよ…。
来年は電話したくないけど、e-Taxにしたら、やっぱり電話するだろうな^^;


確定申告をする前に準備しよう


個人的な感想としては、準備さえすれば、申告書の作成自体は、簡単です。

● 売上 (当たり前ですけど、まずこれを把握)
● 経費(合計だけでなく、科目ごとに、いくらか把握)
● 社会保険料を計算
※国民年金 → 年金は控除証明書が送られてきていますので、添付します。
※健康保険 → 口座振替済通知書が1月末頃送られてきますので、添付します。
口座振替でない方は、領収書を添付します。

● 小規模企業共済 → 掛金払込証明書(10月以降に申し込んだ方も2月頃に届きます) 

● 生命保険料控除を計算 → 控除証明書から転記、証明書を添付します。

● 医療費控除を受ける方は、先に医療フォームをダウンロードして記載します。
「Excel 97-2003形式(拡張子「.xls」)」なので、保存するとエラーが出ますが、
無視して保存で、大丈夫です。ちゃんと申告書の医療費のリンクをクリックして
「読み込む」で選択したら、反映しました。…ホッ。

● 税務署から確定申告のお知らせが届いている方は「整理番号」を入力

● 自分の職業「ウェブサイト運営」など、去年書いたのを忘れている方は
開業届(あれば、去年の申告書の控え)などで、チェックしておきましょう。

● マイナンバーは最後の最後に入力画面が出ます。
マイナンバー通知書しかない方は、免許証や保険証のコピーと2種類要ります。

● 現在、税務署で提出した方は、マイナンバーカードがなくても、
税務署員から渡されたIDでe-Taxもできるようです。
※それだけ、税務署はe-Taxの普及に必死なのでしょうね。。


印刷後、提出まで


※印刷したら「捺印」して、本人確認書類とマイナンバー通知書の「コピー」を貼る。

※社会保険や生命保険の「控除証明書原本」を添付(控えが欲しいなら、送る前にコピー)
※医療費の領収書を一緒に送る(大量にある場合は袋などに入れて送る)
→ 2017年分から、領収書は、自宅で5年間保管することになりました。

※税務署の宛名住所などは、申告書を印刷したら、最後のページに印字されているので、
それを切って、封筒に貼ればOKです。裏面に自分の住所氏名

※申告書を郵送で提出する方は、重量に応じて、所定の切手代が掛かります。

※申告書の控えに「収受日付印」が欲しい方は、その旨、メモで良いので記載し、
自分宛ての「返信用封筒」に「切手を貼って同封」します。

※プリンターが壊れるなどのトラブルもあり得ますから、
早めに、インク切れがないか、用紙切れがないか、プリンターが作動するかなど
点検し、印刷まで頑張りましょう。


納税の期限は3月15日!口座振替が便利・税務署でも払えます


所得税は申告だけではなく、税金の支払い(納税の期限)も3月15日なんです。
納付書などは送られて来ないので、要注意です。


今年初めて申告する方なら、税務署に行く方が多いと思います。銀行でなくても
税務署でも支払えるので、少し現金をお持ちになった方がいいかもしれません。

去年申告されているなら、予め、送られてきた用紙があるので、自分で記載して
納税するのでしょうか…私は、口座振替(振替納税)なので、詳しくないです。
(ちなみに、口座振替用紙は、去年納税されている方などは、少し前に税務署から
送ってきた筈です。 
もう今年の納税分は、手続きが間に合わないので、口座振替用紙を提出されていない方で
納付方法がわからない方は、税務署にお問い合わせください)

口座振替用紙を提出している方は、自動で振替納税されますので、
残高不足さえなければ、何もしなくて大丈夫です。



法定帳簿の保存期間は7年です。


お疲れ様でした~。
法定帳簿も印刷し終わりました。
確定申告は、申告書だけでなく、帳簿も作成して終了となります。
(法定帳簿は7年保存です)

今日は、楽しいお雛様…♪
母が、ちらし寿司を作ってくれたので、御酒と共に頂きます♪
あと、アカデミー賞も楽しみです。
頑張って、良かった…。。


e-Taxをする前に、必ずパソリをゲットして下さい。


e-Taxをする方は、必ずパソリが必要になります。
これ、直前になると売り切れたりして焦るので、お早目にゲットしておいて下さい。


パソリは、確定申告時だけでなく、
SuicaやEdyのチャージや履歴閲覧もできて、一年中活躍するので、
e-Taxをしない方も一つあると便利です。



確定申告進捗状況・確定申告書Bと減価償却・医療費フォーム・マイナンバーのコピー※追記あり

支払い手数料込で、売上に計上の事※追記あり


又しても、同じミスをし掛けました。。
振り込まれた金額ではなく、
支払い手数料を上乗せした分を売上(売掛)に計上しないと。
そして支払い手数料として、経費計上で引く。


どこも、手数料を引かないので、たまに引かれると忘れますよね。

ただ、今まで、Amazonアソシエイトなんて、滅多に振り込まれなかったのに、
去年は、ほぼ毎月振り込まれていたので、もう忘れませんよっ!

でも、毎月300円は高い…手数料勿体ないですよね。
キャリーオーバーを選べたら、半年に一回にするのに…。

※追記※
2017年10月から、Amazonアソシエイトの手数料が引かれなくなりました!
Amazon様、ありがとう!!


使用可能ブラウザ&一時保存は名前を付けて保存の事


確定申告・使用ブラウザ


今、確定申告書Bを入力中。
途中、去年のデータを読み込めると出たので、ラッキー!と思って
3つ(経費の費目と、減価償却と、去年の売上先の住所氏名など)
全部、読み込みました。

でももう一度、念の為、事務所移転とかしていたらいけないので、
検索で確認しておこう…。

と言うか、バリューコマース、移転してますね!
〒107-0062
東京都港区南青山2-26-1 南青山ブライトスクエア 3階

去年まで、IEしか使えなかったので、IE11を久々に立ち上げました。
が。。何と!Chrome、OKになってる…。
今頃気付く…^^; 

途中まで入力して、中断する場合は、保存します。
保存は名前を付けて保存で、デスクトップなどに保存します。

後で、データを呼び出す(選択)時、わかりやすい場所にする為。

拡張子は「.date」です。
自分で拡張子の前にわかるように適当に名前を変えても大丈夫です。


減価償却…


ばっちり読み込んだ筈が、何で去年の未償却残高とか出ていないの?
思わず「e-Tax・作成コーナーヘルプデスク」に電話。
私は、即電話。すみません、19:57に電話してしまい。
(今の時期は、日曜でも、20時まで受付)

0570-01-5901です。こちらが繋がらない時は03-5638-5171です(但し通常通話料金)
※ちなみに、上記の電話番号は、来年は変わるかもしれません。

さて、減価償却! 絶対、来年忘れそうなので、書いておこう。

減価償却のリンクをクリック後、「修正」ボタンを押すと、
画面が変わり、10番目の「何か月使用したか」のプルダウンから
12か月と選択すれば良い。

これで、全て、自動で計算され、入力もされます。

一番、意味不明な計算が、一瞬で片付いた…。ホッ。。


医療費控除について


ザッと見ただけで12万超え。交通費入れず。去年より、随分減りました。
交通費で、電車などレシートのない公共交通機関を利用した方は、
出金伝票を書けばOKです。

タクシーの場合は、領収書が要る事と、本当にタクシーに乗る必然性があったかを
記載する必要があるとか…。必然性の境目の詳細は私にはわかりません。

上記の電話番号では、税務に関する事は教えてくれませんので
税務署に電話なさって下さい。
自分で調べる場合は、五十音順で網羅されている本を末尾で紹介しています。


● 医療フォームをダウンロードして入力。
肩が凝る…。 
保存しようとしたら、「Excel 97-2003形式(拡張子「.xls」)」のデータで
古すぎて、エラーが出たけど、強引に保存。
だって、国税局のフォームが古いんだもの、どうしたらいいのよ。。


そんなわけで、
不安になったので、後で、コピペできるように、データだけ、別で保存。
明日、読み込む時、エラーが出たら、また電話しなくては…^^;
→ エラー出ませんでした。強引に保存でOKです。

でもこれ、今の時期ではなく、できるだけ、普段から入力しておけば楽なんでしょうね。


追記:医療費フォームが改善&医療費通知を保存しておこう
※2018年に、「医療費フォーム」が改善していました!
超、かんたん。すぐ終わります。

あと「医療費通知」を捨てないで保存しておくと、この作業も不要になります。
(でも12月分までは保険請求の関係で通知のハガキが間に合わない
ので、結局、届いてない期間は、入力作業(計算作業)は必要でしょうね・・・。

「医療費通知」は病院と健康保険組合の作業で、
実際診察を受けてから、何か月も遅れてから発送されるので、
確定申告(1-12月分を翌3月15日までに提出)に合わせて、通知しているわけで
ではないので、当分、改善できないと思います。

近い将来「マイナンバー通知カード」が、保険証の役割を果たすようになるとの事なので、
そこまでやるなら、医療費通知も早くなり(もしくは医療費フォーム入力)
不要にできるんじゃないの?…と、淡く期待しておきます。。無理っぽい。。


マイナンバーのコピーと社会保険料


社会保険料の控除証明書の貼り付けや、
マイナンバーのコピーを先にしました。


先に何も書いていない、確定申告書Bを印刷して、
社会保険料の控除証明書をノリ付けしました。
送ってしまうと、手元に残らなくて困るので、証明書をコピーしました。

あと、マイナンバー通知カードしかない人は、免許証などのコピーと両方必要
(先にコピーしておきました。)
これは申告書に名前が自動で印字されるページに貼るので、
全部書いて、プリントしてから、貼ります。


マイナンバーカードがあったら一枚で済んだのかぁ…と
初めて思いました。

以前は、何の役に立つのかわからない感じでしたが、いよいよ、マイナンバーカードを
作成した方が良い時代が来ましたね。
マイナンバーカードだけで、本人確認、全部OKなら、ペーパードライバーの人はみんな、
免許証なんか返上でいいんじゃないですか。
余計なお金、取られずに済むし、更新は面倒だし、辺鄙な所にあるし…。


図解・表解 確定申告書の記載チェックポイント


こういう本が一冊あると便利です。
医療費控除五十音順判定表付き。これが目当てで去年買いました。

医療費控除対象って、意外と難しいのですよ。
「こんなのが?」というのが対象な半面、
絶対医療費だと勘違いしている物もありました。絶対、間違えてますよ、普通。。

この時期は在庫切れが多いので、即納で見つかればラッキーかと。
出来れば、来年(今年)からはお早目に購入なさってください…。



確定申告進捗状況・経費と領収書の整理※追記あり

経費の領収書整理


少なくとも、貰った領収書と、
ネットで購入した分のメールは残しているのですが、
いざ、チェックしようと思うと、意外と戸惑うので、来年の自分の為に記録

ロリポップの領収書について


私は、毎年1月17日にカードで落ちます。カードで自動更新設定済みですが、
安心してはいけませんっ。領収書を速やかに発行する必要があります。
※ご入金日から1ヶ月以内の領収書を1回のみ発行できます。
これ過ぎたら、どうなるんでしょうねぇ。サポートにメールしてください。

<< 発行方法 >>
ユーザー専用ページ → ログイン → 契約・お支払い → サーバー契約お支払い
→ ■ご契約内容一覧にある「領収書」の「発行」をクリック
→ ダウンロードされたら、ファイルを開いて「印刷」

● 通信費 ● 支払先:GMOペパボ株式会社

ロボフォームの領収書について


● ロボフォームの領収書は、ちゃんと印刷されていました。
まだの方で、Paypalで支払った方は、取引履歴から出ます。

最近はジャパンネット銀行のデビットカードなので
(いや、本当はポイントを貯めるなら、YJカードがいいのですが
入出金を1つにすると、本当に申告の時、楽なので)
余り出番がないのですが、
経費は、Paypalが意外と便利ですねー。

だって、クレジットカードの明細で代用しろっていう会社が沢山あるので。

● 消耗品費 ● 支払い先:Siber Systems Inc


ウイルスバスターの領収書について


ウイルスバスターの領収書


● ウイルスバスターの更新をした日と金額…という記録はあるのですが、
「あれ、領収書ないよ?」と思って、検索したら、
何と「発行は承っておりません」…って。
そうなの?
ウイルスバスターは、クレジットカードの明細書を見ろ、との事です。

※追記※
尚、新規でウイルスバスターを購入した場合も、クレジットカードの明細を利用、との事です。
→ https://esupport.trendmicro.com/support/vb/solution/ja-jp/1307047.aspx

● 消耗品費 ● 支払い先:トレンドマイクロ


noteの領収書が発行できる事になっていた…


以前、noteを購入した際、領収書はどうしたら?とnoteに問い合わせたら
「個別に領収書の発行はしておりませんため、クレジットカードの明細書などを
それとしてご利用いただければ幸いです。」
と返事が来たのに、出来るようになっていた。ホッ。。

「アカウント設定」メニューで「購入履歴」で、プルダウンで該当月を出し
領収書を発行で、印刷できます。


詳しくは → コチラ

● 新聞図書費 ● 支払い先:発行者(Isseki Nagae)

infotopの領収書について


infotopでは、去年、マニュアルを1つ購入しました。
こちらも、
販売者さまによってはクレジット決済時のご利用明細、銀行振込時の振込明細を
「領収書」にかえる場合もあります。
との事。

詳しくはログインした状態で → コチラ

ウイルスバスターがクレカでいいと言ってる位なので、
infotopも、メールとクレカの控えを領収書代わりにする事にしました。


● 新聞図書費 ● 支払い先:販売者(株式会社パロリーブル)
※費目は、購入したものによって適宜変更して下さい。


超ホーダイの領収書について


超ホーダイは、年間契約で、ソースネクストのソフトが
文字通り「使い放題」になる、とてもお得で便利なソフトです。

最初はPCのオマケで付属していたのですが、余りに便利なので、
解約できず、更新しちゃいました。

私がブログで使っている写真素材も、私物以外は、超ホーダイの満足素材の
ものです。
PCとスマホのウイルスソフトも付いていますし、
写真加工ソフトも沢山あって、ブログ運営に使えるソフトが一通り揃っていて、
お値段以上とはこの事!


何で、余り話題にならないのか不思議ですが、きっと「毎年課金される」という
システムを日本人が嫌いなんでしょうねぇ…。
ソフトなんて使い放題がラクに決まってるのに…。

※お申し込みは → 『 超ホーダイをチェックicon


領収書の印刷は → コチラ 

● 消耗品費 ● 支払い先:ソースネクスト(株


Amazonで購入したUSBメモリや、コピー用紙など


Amazonの領収書は、注文履歴 → 領収書から印刷できます。

この印刷で正式な領収書になります。
但し、右上の名前が空欄になっているので、自分で記入して下さい。
(ヘルプにも、そのように記載されています)

● 消耗品費 ● 支払い先:Amazon.co.jp
※費目は、購入した物により違います。

ビックカメラの領収書について


領収書は「お買いもの履歴」にて印刷いただけます。
https://www.biccamera.com/bc/c/info/support/receipt.jsp

※プリンターがない場合、領収書発行依頼フォームから連絡すれば
郵送もして貰えます。


新聞図書費について


新聞購読料金、本・雑誌・実務書・専門書・漫画などの書籍、図書カード、有料メルマガ、有料note、有料サロン会員、情報サイト有料会員、有料資料、統計資料代、地図、資料DVD、電子書籍、kindleなど
参考:http://boki.popnavi.net/025/post_56.html


私が購読しているnoteは、元々メルマガだったものです。
有料メルマガはともかく、この世には、有料でないとアクセスできない記事も
沢山あるので、今年は、そういうのも利用しようと思います。

勉強しないと時代に付いていけないですものね…。
もう、どれだけ、本を読んでいる事か!

私の疑問…Kindle unilmitedの月額料金は経費にならないのかしら。
普通に購入したら間違いなく、新聞図書費なのに、読み放題だとダメなの?
誰か教えて下さいませ…。
検索したけど、誰も書いてないような…?
税務署に電話しても、このサービスご存知か不安なので、
Amazonに聞けばいいのかな。。


LOHACOの領収書について


http://lohaco.jp/history/
から、「注文の詳細を見る」をクリック
左下下段のあたりに「領収書を発行する」から申し込めます。

ご指定の住所へ領収書を郵送します、とメールが届いたら、
郵送を待ちます。


ベルーナの領収書について


お問い合わせから問い合わせたところ、クレジットカード控えを
領収書として欲しいとの事。
但し、決算などで使う場合は、郵送で可能との事。

必要事項を記入してメールすれば送って貰えますが
問い合わせから「確定申告に使うので欲しい」と書かないと
初回はダメかも。

1、領収書お届け先
2、領収書お届け先ご住所    
3、領収書お届け先お電話番号
4、領収書名義
5、但し書き 
 (お品代として…とか)
6、領収書発行についてのご理由
 (確定申告で経費計上する為             )
7、領収書に記載する発行日 ※下記よりご選択ください。
 (当社で領収書を発行した日か、当社で入金処理が完了した日)

「当社で領収書を発行した日」を選択しました。入金処理とかいつかわからないので^^;
でも、相手が領収書を発行した日という事は、12月中旬以降は注意が必要です。
今年落とす経費とする場合は、
お早目に手続きして下さい。


ヨドバシカメラの領収書について


注文の際、最後に、領収書発行のチェックボックスにチェックを入れ、
宛名を書きます。
注文時にチェックを入れるのを忘れた事があり、
その時は電話したら、発行して貰えました。

Yahoo!ショッピングの領収書について


準備中
たしか注文時に、連絡欄に書いたらOKだったような。。
後日追記します。


楽天市場の領収書について


PDFをダウンロードしていただきお客様で印刷していただく領収書
というのが多いです。
これは別にいいのですが、
お品代ではなく、ショップのメイン商品なのか?「寝具」と
PDFに表示されていた事があり、びっくりしました^^;
(寝具だったら経費で落としませんよ…)

メールしたら、すぐにお品代のPDFを下さいましたけど、
「確定申告で使う」と書いているのに、デフォルトで寝具って入れているのは
どうかと思います。

とりあえず、領収書の確認はお早目に!


Appleの領収書について


https://www.apple.com/jp/feedback/aos/receipt_request.html
商品出荷後、依頼可能
※製品出荷後、ご請求先住所へ普通郵便でお届けします。
※代金引換でお支払いいただいた場合は、配送業者発行の領収証が正式な書類となります。


確定申告しなくて良い人が羨ましい…


こんな事、皆さん、よく、仕事や家事をやりながらできますよね。
この途方もない時間で、どれだけ記事が書ける事か…。

よくわかっていたので、2月はいつもの倍、働いたのです(笑)
明日出掛けるので、その後はもう、追い込みなので、
余り更新できないかも…。

今年こそ、毎月きちんと…と思いつつ、もう2月24日というね。
丸2ヶ月過ぎたのですねぇ^^;
でも、去年よりは速くできる予定…は未定…。。

【確定申告】100%還元は経費計上できるか(売上計上は必須)

「100%還元は経費にできるのか?」


ポイントサイトを利用している人にとって
確定申告の際、
「100%還元は経費にできるのか?」
は、とても関心の高い問題だと思います。

実は私は、確定申告が必要になってから、殆ど100%還元を利用していません。
(利用した場合は、「売上にのみ計上」していました)
            ↑
でも、これは、正しい仕訳ではありません。

私は経費計上するのが面倒だったので、単に換金した数字だけを記載していただけです。
→ つまり、この会計処理は「売上のみに計上していた」事になります。
→ 但し、経費を申告しなくても、税務署から注意される事は一切ありません…。


全て認められるかどうかは不明


お友達が税務署で(3人の方に聞いたそうです)聞いたところでは
● 経費計上してもよい(売上に含めた上で)
● 科目は何でも良い
という事でした。

でもこの事を記事にすると、コメント欄で
「すべて認められるような書き方はよくない」
という指摘を受けたそうです。

私もそう思います。…
理由は以下に記載します。


「経費は税務署が認めてくれないと計上できない」


「経費は税務署が認めてくれないと計上できない」からです。

税務署で申告した事がある人ならわかると思いますが、
領収書の提示や添付が不要な場合でも、領収書を見せて下さいと言われますよね?

そこで認めて貰えなかったら、経費計上できません。

領収書やカードの明細書などを残しているかが重要なのではなく、
それを提示した時、経費だと認めさせる説明ができるかが重要なのです。

100%還元を全ての税務署員が知っているわけではないので、
説明しないといけない事があります。
説明が面倒、説明が苦手な人で「もういいです…」となると、
経費計上になりません。


郵送で確定申告を送付した場合


郵送で送ると、確定申告自体は、そのまま受理されます。
窓口で相談しながら、申告した人は、それでほぼ終わりですが、
郵送の場合、受理されたらそれで終わりではなく、不審点があれば質問されます。

つまり、100%還元を確実に経費と認めさせるためには、
郵送での提出より、
税務署に出向いて、領収書などを提示して説明するのが最も確実と言えます。


経費計上の鉄則:雑費はできるだけ少なく


電話で聞くと「科目はなんでもいい」と言われたりしますが、
実際、100%還元の科目は何なのでしょう?

思いつく科目がない場合、全部雑費に入れてしまいがちですが、
雑費という科目は、できるだけ使わない方が良いと言われます。

理由は、上記で書いた通りで、
「いったい、この経費は何なのか?」と、最も質問されるポイントだからです。


売上100万で雑費30万…?


「売上100万円で、経費が30万円」…これはよくある事です。

経費の明細が、わかりやすく、按分に無理がなければ、何の問題もないレベルです。

でも経費の殆どが、雑費というのでは、話が違ってきます。
使途不明金とは言いませんが、
雑費という科目は、何の為に発生した経費なのか
税務署が一番、気にする部分です。


基本は「売上-経費」


全ての基本は、「売上-経費」です。

売上は、特に届け出のない場合、発生主義で、1年分を全て足すだけで良いです。

経費に関しては、
「税務署の判断で計上できるかどうかわからない」が正解ですので、
自己判断は禁物です。

ちなみに、お友達が聞いたように「100%還元は経費」という事であれば
1. 一旦、売上に計上
2. 100%還元分を、経費に計上
「売上-経費」で、「課税所得には影響しない」事になります。


収入が少ない人は何も気にしなくて大丈夫です


まだポイントサイトの収入が少ない人は、
何も心配せず、100%還元は大いに利用してお得を味わって下さいね^^

確定申告が必要になったら、また読みにいらして下さい。

この記事は、確定申告が必要な方向けですが、
重箱の隅をつつくつもりはなく、
確定申告の知識がないばかりに、異常に時間が掛かってしまうのを
避ける為に、記載しています。

ポイントサイトの確定申告情報は、完全に不足しているため、
記事作成に時間は掛かりますが、
私もできる限りの事を記載していきますね。

※確定申告ネタは、新しい情報が入り次第、
随時、修正・追記していきますので、時々チェックしにいらして下さい。


アフィリエイトに強い税理士が書いた確定申告・節税マニュアル


私は、税理士さんに質問できるというマニュアルを購入しました。

通常版は9,800円で、マニュアルのみですが、
上位版12,800円で、サポートフォーラム(税理士に相談)参加権が付きます。

私は勿論、上位版です。
どうせ、経費で落とせますしね^^(新聞図書費)

● 通常盤は、マニュアルのみですが、Q&A集はとても役に立ちます。

● 節税対策も、まとまっています。
多分、節税方法を何も知らない方は、貴重な情報だと思います。

ネットビジネス税金対策ストラテジー『NTS』|アフィリエイトに特化した現役税理士Kが教える確定申告・節税マニュアル

ジャパンネット銀行はVisaデビットカードが自動付帯でお金の管理がラク

口座維持手数料無料が掛かったのは昔の話


私のメインバンクはジャパンネット銀行です。
もはや、ブログ収入にはジャパンネット銀行しか使っていません。

先日の記事で
1つの銀行に振込を集中させる 」と書いていたのは、ジャパンネット銀行の事です。

昔は、ジャパンネット銀行は残高10万円以上ないと
口座維持手数料がかかった事がありましたが、とっくにそんな制度もなくなっています。

安心して、気軽に開設して頂いたら良いかと思います。


ジャパンネット銀行がオススメの理由


  1. セキュリティ対策が強力
  2. ATMが使いやすい
  3. キャッシュカードにデビットカードが無料で付いている
  4. Yahoo!サービスと相性が良い事
  5. 個人的に…「口座番号下2ケタの縁起が良かった」
からです。

まぁ、最後のは、他の方には関係ないですけど、私にとっては、ものすごく重要でした^^


1. セキュリティ対策が強力


ジャパンネット銀行のトークン


セキュリティについては、ワンタイムパスワードを最初に導入したのが
ジャパンネット銀行だったと思います。

新生銀行やゆうちょ銀行は、もうログインが面倒な位ですが、
ジャパンネット銀行はログイン自体は簡単です。

但し、手続きの時は、ワンタイムパスワードが必要なので、
ログインパスワードを盗まれた位では、何もできません。

カードとは別途、キーホルダーのような形状の「トークン」が送られてきます。
振込手続きなどを完了させるときに、
そこに60秒間、表示される数字を入力するというものです。


2. ATMが使いやすい


ATMはゆうちょ銀行や、コンビニなどで使えますので、不便はありません。

入金も出金も、毎月1回ずつ、手数料無料でできます。
2回目以降でも、3万円以上の入出金なら手数料無料です。

2回目以降で、かつ3万円以下の入出金の場合のみ、手数料にご注意下さい。
→ ジャパンネット銀行提携ATM手数料について

月に何度も銀行にお金を下ろしに行くような方には向きませんが、
私の場合、何の問題もありません。


3. キャッシュカードにデビットカードが無料で付いている


ジャパンネット銀行のキャッシュカードには、Visaデビットカードが
無料で付いています。
(デビットカードが付帯する前に口座開設した、古くからのユーザーも、
ネット上で、トークンの入力だけで、デビットカード付キャッシュカードに変更できます)

デビットカードとは、クレジットカードと同じように、街中や、
ネットでのお買い物で使えるカードで、
限度枠は銀行残高と同じで、即時に引き落とされる為、カードの審査も不要です。 

1枚のカードに、普通預金の入出金用と、デビットカード用の磁気テープが
付いているので、2枚持つ必要もありません。

昔は、デビットカードなんて、何に使うの?という感じでしたが、
経費を使った時など、即時に銀行口座から決済される為、管理がラクです。
(クレジットカードを使うと、引き落としが翌月翌々月になる為、確定申告の
時など、いつ落ちたかな?とPDFで探すのが面倒です)


4. Yahoo!サービスと相性が良い事


Tポイントを現金化できるのは、ジャパンネット銀行だけです。
(レートは、Tポイント100ポイントが85円です)

2015年4月1日より、
Yahoo!かんたん決済(インターネットバンキング)、
Yahoo!かんたん決済(銀行振込)で
ジャパンネット銀行から支払った場合、決済手数料が無料になりました。

ヤフオク!をよく使う方なら、ジャパンネット銀行は必須ですね。


5. 口座番号下2ケタの縁起が良い!!


寧ろ、私の場合、これがものすごく重要でした!!

私が持っている銀行口座の口座番号を調べた結果、
「金運が良い、口座番号下2ケタ」に、
ジャパンネット銀行と新生銀行が入っていたのです。

私がASPやポイントサイトの入金口座にジャパンネット銀行を指定しているのは
金運が良い口座番号だったからです。
→ Dr.コパの百万長者風水 (金運満足通帳ケース付)


ジャパンネット銀行をお得に口座開設する方法


※デビットカード付キャッシュカードの手数料も、一切不要です。

  1. i2iポイント に登録する
  2. i2iポイントの「 管理画面 」から、電話番号認証をする
    (電話認証は、必須ではありませんが、ポイントアップするので、私は即しました)
  3. 検索窓に「ジャパンネット銀行」と入力して検索
  4. 「ポイントを貯める」をクリックで自動的に口座開設画面に
  5. 必須事項を入力
  6. スマホアプリで本人確認資料を撮影が一番早いですが、
    プリンターで申込書を印刷か、申込書を郵送して貰う…のいずれかで手続きできます
  7. キャッシュカードが到着したら利用できます


※i2iポイント会員だけの特典ですので、必ず、i2iポイントを経由して口座開設して下さい。
※i2iポイントが貰えるまで、メール類を保存しておいて下さい。

● 詳しい説明は、
ジャパンネット銀行口座開設はi2iポイント経由がお得
に書きましたので、ご参考になさって下さい。


まだi2iポイントの会員でない方は…


i2iポイントサイトへのご招待です♪
 ↑
こちらから登録で、1,000P貰えます。
 + プロフィール登録で、さらに1,000P貰えます。

参考記事


i2iポイントに登録するだけで、即時2,000Pゲット
i2iポイント、銀行口座登録方法【詳細・図解】
i2iポイント、30回ログイン記念ボーナスで100Pゲット
■保存版■Amazonギフト券に交換できるポイントサイト一覧
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    ブログを再開後、ご連絡下さい。

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